Çalışma Sermayesi Yönetimi
Net İşletme Sermayesi Hesaplama
Dönen varlıklar ve kısa vadeli borçlar arasındaki farkı hesaplayarak işletme sermayesi fazlası veya açığını tespit edin.
Girdi Bilgileri
Likidite ve SermayeKullanılan Formül
Net İşletme Sermayesi = Dönen Varlıklar - Kısa Vadeli Yabancı KaynaklarGünlük ticari operasyonların sürdürülmesi için gereken fonlama kapasitesini gösterir. Pozitif değer likidite güvenliğini, negatif değer ise çalışma sermayesi açığını ifade eder.
Hesaplama Sonucu
—Veriyi kontrol edin
Kritik RiskHassasOptimalYüksek / Atıl
Hesaplama için tüm alanları doldurun. Gerçek sıfır değerlerini 0 olarak girin.
Önerilen Mali ve Hukuki Aksiyonlar
- Negatif NİS halinde uzun vadeli borçlanma veya sermaye artırımı ile fonlama vadesi uzatılmalıdır.
- Alacak tahsilat süresi (DSO) kısaltılmalı, stok devir süresi optimize edilmelidir.
- Tedarikçi vadeleri ile müşteri vadeleri arasındaki uyum gözden geçirilmelidir.
Sektörel Standartlar ve Karşılaştırma Matrisi
Türkiye piyasasında faaliyet gösteren farklı sektörlerin bilanço dinamikleri ve ideal referans aralıkları:
| Sektör / Kategori | Referans Aralık | Finansal Değerlendirme & Yorum |
|---|---|---|
| Pozitif NİS (Sağlıklı) | > 0 TL | Dönen varlıkların bir kısmı uzun vadeli kaynaklarla fonlanmıştır. |
| Sıfıra Yakın NİS (Hassas) | ≈ 0 TL | Her an nakit sıkışıklığı yaşanabilir, tahsilat gecikmeleri risk yaratır. |
| Negatif NİS (Açık) | < 0 TL | Duran varlıklar kısa vadeli borçlarla fonlanmış demektir; yüksek likidite riski. |
İlgili Hesaplama Araçları
İlgili Finansal Analiz Sayfaları
İlgili Rehber ve Mevzuat Yazıları
Otomatik Finansal Raporlama
Ücretsiz Mizan Önizlemesi Al Bu tek hesaplamayı mizan, bilanço ve gelir tablosuyla birleştirin.
KGKAnaliz, Excel mizanınızı veya e-Defter verilerinizi okuyarak Cari Oran, Asit-Test, TTK 376 Sermaye Koruma ve 2026 Bağımsız Denetim Hadleri dahil 25+ finansal kontrolü saniyeler içinde kaynaklı PDF ve DOCX rapora dönüştürür.