Net işletme sermayesi formülü, pozitif/negatif sonuç yorumu ve nakit döngüsü bağlantısı.
Net İşletme Sermayesi Nasıl Hesaplanır? için uygulama odaklı finansal analiz rehberi.
2 dk
Uygulama notları
Tanım ve kapsam
Net işletme sermayesi dönen varlıklar eksi kısa vadeli yükümlülüklerdir. Sonuç bir oran değil, para tutarıdır.
Hesaplama ve kontrol
4 milyon TL dönen varlık ve 5 milyon TL kısa vadeli borçta net işletme sermayesi −1 milyon TL'dir. Bu açık vade uyumsuzluğu yönünden incelenmelidir.
Sonucun yorumlanması
Negatif sonuç tek başına ödeme temerrüdü demek değildir. Tahsilat, stok ve ödeme vadelerini birlikte izleyin; büyümenin gerektirdiği ek finansmanı nakit bütçesiyle planlayın.
Sık sorulanlar
Kısa cevaplar
Net İşletme Sermayesi Nasıl Hesaplanır? için hangi belgeler gerekir?
Konuya göre mizan, bilanço, gelir tablosu, e-Defter çıktıları ve önceki dönem verileri analiz kalitesini artırır.
KGKAnaliz sonucu kesin mesleki görüş müdür?
Hayır. Yazılım açıklanabilir ön analiz ve rapor üretir; nihai değerlendirme kullanıcının mesleki muhakemesiyle yapılır.
